Bijlage 1 - Financiële bijstellingen exclusief tussentijdse rapportage Sociaal Domein

1. Bijdrage  provincie parkeeronderzoek

In 2024 is het parkeeronderzoek uitgevoerd waarvoor we subsidie, € 15.000, hebben ontvangen van de provincie. Dit bedrag zetten we in voor dit onderzoek. Per saldo budgettair neutraal.

2. INTB-24-06539:  Subsidieverordening vergroenen en klimaatadaptatie Oldenzaal

Het klimaat verandert en dat vraagt om aanpassingen van de inrichting van Oldenzaal.

Oldenzaal wil veranderen in een klimaatactieve stad. Een stad die weerbaar is tegen wateroverlast, droogte en hitte. Hiervoor moet er meer ruimte komen voor water en natuur, in de openbare ruimte maar zeker ook in de particuliere ruimte. Om inwoners te stimuleren in de eigen, private omgeving meer ruimte voor water en natuur te maken voert de gemeente Oldenzaal een subsidie in voor vergroenen en klimaatadaptatie. De interactie tussen ‘blauw en groen’ is belangrijk. Daarom is er voor gekozen om inwoners de keuze te geven uit meerdere mogelijkheden voor water en/of natuur.

Het niet bestede budget van 2024 van € 100.000 wordt overgeheveld naar 2025 en het budget van 2025 van € 100.000 wordt doorgeschoven naar 2026.(budgettair neutraal). Volledigheidshalve wordt hier ook verwerzen naar het afzonderlijke raadsvoorstel (INTB-24-06536) dat gelijktijdig met deze najaarsnota 2024 voorligt.

3. Onttrekking Reserve digitalisering    

In 2018 is de reserve digitalisering in het leven geroepen. In 2023 is hier een onttrekking van € 95.317 van gedaan voor diverse digitale software oplossingen. In 2024 willen we de raad vragen om een extra onttrekking te doen van € 3.250 voor de incidentele kosten voor Excel synchronisatie binnen pepperflow. Voor 2025 willen we de raad vragen een onttrekking te doen voor vervanging Key2betalen, Al Chat GPT en de module Inkoop/verplichtingenadministratie. (budgettair neutraal).

4. Update software Geoweb

Voor het softwareprogramma Geoweb is er een 3-jaarlijkse update noodzakelijk. Geoweb is een programma waarin onder andere de basiskaarten, zoals de topografie, informatie over adressen en gebouwen, het kadaster en luchtfoto's, te raadplegen zijn. Daarnaast is er over allerlei thema's informatie te vinden, niet alleen van onze eigen gemeente, maar ook vanuit andere bronnen. In 2024 wordt er een update van het programma uitgevoerd en in 2027 opnieuw. Het bedrag van € 22.500 komt ten laste van het begrotingssaldo 2024.

5. Uitbreiding 1 fte Griffie en  0,33  fte Raadsadviseur:

Eerder heeft uw raad via een amendement en de decembernota 2021 ingestemd met een uitbreiding van de formatie voor de griffie (1fte - € 83.515). Bij controle is echter gebleken dat, ondanks de aangegeven dekking in het amendement en de decembernota, deze uitbreiding niet is doorgevoerd in de begroting. Dit is deels te wijten aan het feit dat een deel van de formatie vanuit communicatie ,ter waarde van ongeveer de helft van het bovengenoemde bedrag, niet is overgeheveld naar de griffie, zoals was vastgelegd in het aangenomen amendement. In 2021 bleek dat er binnen het team communicatie geen ruimte was om deze formatie vrij te maken vanwege het takenpakket. Deze situatie is echter niet aan de raad gemeld, noch budgettair verwerkt. Daarnaast is, in overleg met de werkgeverscommissie van uw raad, recent een urenuitbreiding doorgevoerd in verband met het vertrek van de plaatsvervangende griffier. Door dit vertrek is veel kennis verloren gegaan, die opnieuw moet worden opgebouwd, wat extra tijd en dus meer uren vergt. Voor deze extra formatie is € 38.637 benodigd.

6. Vervanging griffier wegens ziekte:

Voor vervanging wegens ziekte is extra geld uitgegeven voor een interim griffier om de werkzaamheden op te vangen. De kosten hiervan bedragen  € 112.000 en komen ten laste van het begrotingssaldo 2024.

7. Extra inzet beveiliging stadhuis :

Door toenemende mate van agressie waren we genoodzaakt om tijdelijk een extern beveiligingsbureau in te huren om de veiligheid van onze ambtenaren te waarborgen. Dit betreft een autonome ontwikkeling en de kosten van € 40.000 zullen ten laste komen van het begrotingssaldo 2024.

8. Meerwerk accountant en extra inhuur jaarrekening

De accountantscontrole over boekjaar 2023 werd uitgevoerd door een nieuwe accountant. Tijdens deze controle bleek extra werk nodig om een goedkeurende verklaring te kunnen verkrijgen. Dit was deels het gevolg van een onvoldoende aanlevering vanuit de organisatie en deels van een diepgaandere aanpak dan voorheen gebruikelijk was. Daarnaast moest de beginbalans, die eerder door de vorige accountant was vastgesteld, opnieuw beoordeeld worden. Ook bleek het aantal specifieke uitkeringen hoger dan oorspronkelijk ingeschat. Deze aanvullende werkzaamheden resulteerden in een extra kostenpost van € 102.000, die ten laste komt van het begrotingssaldo 2024.

Om de doorlooptijd van de accountantscontrole te verkorten en de werkdruk op de afdeling Financiën binnen de perken te houden, is er besloten een extern bureau in te schakelen. Dit bureau heeft de nodige expertise ingebracht om het traject succesvol af te ronden. De kosten van deze ondersteuning bedragen € 55.000 en worden eveneens ten laste gebracht van het begrotingssaldo 2024.

Door de langdurige en diepgaande aanpak van het jaarrekeningtraject was daarnaast extra ambtelijke inzet vereist, waarvoor het team Financiën tijdelijke krachten heeft moeten inhuren. De kosten van deze extra inzet bedragen € 135.000 en komen ten laste van het begrotingssaldo 2024.

9. Projectplan veilige dienstverlening

Ter vervanging van de tijdelijke inzet van beveiligers binnen het stadhuis hebben we interventieteam opgericht vanuit eigen medewerkers. Dit team grijpt in wanneer bezoekers van ons stadhuis zich niet aan de huisregels houden. Denk aan ongepast taalgebruik, bedreigingen van medewerkers of fysiek geweld. In zulke gevallen gaat ons alarm af en komen wij in actie. Ons doel is de situatie onder controle te krijgen en de veiligheid van bezoekers en collega's te waarborgen. Hiervoor zijn trainingen gegeven en nieuwe verbeterde alarmknoppen gekocht. De kosten van € 14.000 komen ten laste van het begrotingssaldo 2024.

10. Vrijval budgetten ten gunste van begroting saldo 2024

Een eerste analyse van de budgetten levert een vrijval (voordeel) ten gunste het  begrotingssaldo 2024 op van € 1.935.000. hieronder lichten wij de grootste posten toe:

• € 150.000 Woningbouw/-beleid,
  Vanuit deze post wordt € 200.000 overgeheveld naar volgend jaar (zie bijlage 3, Oldenzaal aantrekkelijke woonstad). Hiermee kunnen activiteiten voor de lopende plannen worden uitgevoerd. Daarnaast wordt in het kader van het speerpunt Stedelijke Ontwikkeling budget gereserveerd om onze woonambities richting 2040 (lange termijn) vorm te geven
• € 880.000 Rentevoordeel Bij de begroting 2024 is geanticipeerd op de geplande investeringen voor dit boekjaar. Op begrotingsbasis ontstond daardoor een financieringstekort van ruim €25 miljoen. Een gedeelte hiervan kan worden gefinancierd door kortlopende leningen (korter dan 1 jaar). Wettelijk is de maximale omvang hiervan bepaald op 8,5% van het begrotingstotaal.(ca. €8,5 miljoen). Voor de financiering van het restant van het tekort (ruim € 17 miljoen) werd verondersteld dat er langlopende leningen zouden moeten worden aangetrokken. Bij de najaarsnota kunnen we nu constateren dat deze financieringsbehoefte , onder andere door faseringen in (onderwijs-)investeringen, niet tot realisering is gekomen.    
• € 105.000 Wooninitiatieven overige locaties
  Op deze post zijn in 2023 en 2024 geen uitgaven verantwoord. Wooninitiatieven worden wel gefaciliteerd, kosten hiervan worden vooralsnog binnen bestaande budgetten gedekt.
• € 91.300 Dividend Twence,
• € 123.000 Herontwikkeling hoek Eschstraat-Ootmarsumsestraat
  Een bijdrage in het kader van stedelijke vernieuwing hoefde niet uitbetaald te worden omdat de exploitant niet voldeed aan de voorwaarden, hierdoor kan dit bedrag vrijvallen.
• € 50.000 Uitbreiding Hanzepoort West,
  Vanuit deze post wordt € 54.000 overgeheveld naar volgend jaar (zie bijlage 3, Uitbreiding Hanzepoort West), € 50.000 kan vrijvallen. De ontwikkelingen met betrekking tot Hanzepoort West kunnen hiermee worden voortgezet.
• € 50.000 Soorten Management Plan
  Het bedrag kan vrijvallen omdat wij aanspraak kunnen maken op provinciale subsidies en rijksmiddelen voor Lokale Aanpak Isolatie voor het opstellen van het soortenmanagementplan.
• € 80.000 Actieprogramma binnenstad
  Het jaarlijks budget binnen deze post bedraagt € 130.000, dit jaar wordt naar verwachting voor € 50.000 aan subsidies verstrekt. € 80.000 kan hierdoor vrijvallen.  
• € 406.000 overige posten met een vrij te vallen bedrag lager dan € 50.000

11. Opvang Oekraïners

De opvang van vluchtelingen uit Oekraïne op camping Jambor is later gestart dan gepland waardoor het aantal gerealiseerde opvangdagen lager is en daarmee de rijksvergoeding navenant lager uitvalt. In de opvanglocatie op de Bentheimerstraat is brandvertragende raambekleding aangebracht. Daarnaast is maatschappelijke ondersteuning door onze partners ingezet voor de uitvoering (en nazorg) van sportieve bijeenkomsten voor specifiek de Oekraïense doelgroep. Bij de voorjaarsnota 2024 hebben we een verwacht voordeel ad € 1,3 mln. reeds gestort in de reserve opvang vluchtelingen. Doordat met name het aantal gerealiseerde opvangdagen op camping Jambor lager is dan waarmee we begin dit jaar rekening hielden, is het verwachte voordeel € 450.000 lager. Dit nadeel wordt gecompenseerd door een lagere storting in de reserve opvang vluchtelingen. (budgettair neutraal).

12. Vermindering opbrengst Leges WABO

Er is sprake van minder legesinkomsten dan begroot. Oorzaak van het tekort is de invoering van de Omgevingswet en de gedeeltelijke invoering van de Wet op de kwaliteitsborging (Wkb). Hierdoor kunnen we als gemeente minder leges in rekening brengen omdat een deel van de werkzaamheden door een particuliere kwaliteitsborger moet worden uitgevoerd. In 2026 wordt een evaluatie uitgevoerd om de activiteiten en het legesverloop in de jaren 2024 en 2025 in relatie tot vergunningverlening en toezicht in beeld te brengen. Naar verwachting is in de tussentijd de Wkb geheel in werking getreden, de effecten hiervan nemen we dan ook mee in de evaluatie. In 2025 vragen wij budget voor het uitvoeren van de evaluatie in 2026.

13. Onttrekking knelpuntenpot

Deze knelpuntenpot wordt ingezet conform raadsprogramma 2022-2026.

In verband met  dubbele personeelslasten door vervanging van medewerkers die met pensioen gaan worden de gelden uit de “knelpuntenpot” ingezet. Voor 2024 bedraagt dit € 238.000. (budgettair neutraal). De reserve was groot  € 500.000 en in 2023 is er al € 109.000 onttrokken aan deze reserve. Het saldo per 01-01-2024 is dus € 391.000. Wij vragen via deze najaarsnota € 238.000 te onttrekken uit de knelpuntenpot.

14. INTB-23-06123: Beëindiging recht op opstal clubhuis VV Oldenzaal

Vorig jaar zijn de 2 voetbalverenigingen VV Oldenzaal en ZVV De Esch een samenwerking aangegaan. VV Oldenzaal is daarmee verhuisd naar sportpark De Weschterik en maakt dus geen gebruik meer van het clubhuis op sportpark De Thij. Het clubhuis is eigendom van stichting ’t Heuveltje en de ondergrond van de gemeente Oldenzaal. Door het vertrek van VV Oldenzaal gaat het clubhuis over naar de gemeente Oldenzaal. Hiervoor moet de gemeente volgens de wet een vergoeding betalen aan stichting ‘t Heuveltje. In overleg met de stichting is een vergoeding overeengekomen voor het clubhuis van € 25.000 daarnaast worden andere financiële vergoedingen en toezeggingen afgehandeld. Het clubhuis wordt tot uiterlijk 1 juli 2027 opgenomen in het gemeentelijk vastgoed om zorg te dragen voor goede huisvesting van RCO Harlequins. De exacte invulling van het clubhuis wordt integraal opgepakt bij de herinrichting van sportpark De Thij. Er wordt opdracht gegeven voor een onderzoek naar de nieuwe invulling van het sportpark. De kosten voor dit onderzoek werden integraal afgewogen bij de Kadernota 2025. Geplande investeringen in het sportpark die met de herinrichting van het sportpark niet meer nodig zijn, zorgen voor vrijval van kapitaallasten ten gunste van de gemeentelijke begroting voor een bedrag van € 50.000. De extra exploitatielasten bedragen € 93.000 en komen ten laste van het begrotingssaldo 2024.

15. INTB-24-06254: Kosten afvoer afvalwater

In december 2023 is NHC failliet gegaan en tijdens de inspectie bleek er illegale opslag van verontreinigd afvalwater op het terrein aan de Enschedesestraat 175 aanwezig te zijn. De curator heeft de gemeente verzocht om een last onder bestuursdwang uit te vaardigen. Oldenzaal heeft toen zelf de vaten laten opruimen. De kosten heeft het college van B&W ten laste van de boedel ingediend, mochten er nog opbrengsten uit het faillissement voortvloeien, dan zullen we alsnog een vergoeding krijgen, maar de verwachting is dat het faillissement t.z.t. wordt opgeheven wegens een gebrek aan baten. Met de opruimactie heeft de gemeente Oldenzaal voorkomen dat het vuile afvalwater in de bodem terecht komt. De kosten bedragen € 144.000 en komen ten laste van het begrotingssaldo 2024.

16. Overheveling ICT budgetten

Het beleid binnen de gemeente Oldenzaal is dat het onderhoud van de verschillende softwareprogramma's centraal te beleggen bij afdeling ICT zodat zij een totaal overzicht kunnen houden. Een van de redenen hierdoor is dat er grip wordt gehouden met het oog op beveiligingsrisico’s die de gemeente loopt. Tevens is er een verplichting om de samenhang van de verschillende applicaties weer te kunnen geven. Dit betreft ook programma overschrijdende applicaties waar in het verleden budget voor is aangevraagd. Aangezien het onderhoud binnen de afdeling ICT belegd is, is budget overheveling naar Programma FAD noodzakelijk. Een gedeelte van deze budgetoverheveling is programma overschrijdend. Programma 1  € 21.785, Programma 2  € 17.120, Programma 4  € 750 en Programma  5  € 3.053.

17. Sport Oldenzaal B.V.

Over 2024 verwachten wij een negatief resultaat van Sport Oldenzaal BV van 358.000 euro. Dit heeft te maken met een drietal factoren:

• Sluiting in het kader van de revitalisering (derving inkomsten)
• Niet verhuurde leegstaande ruimten (derving huurinkomsten)
• Nog niet vastgestelde compensatie Gazprom (energielasten)

Wij verwachten een compensatie van Gazprom (energielasten). Deze compensatie van Gazprom zal het resultaat van Sport Oldenzaal BV 2024 behoorlijk (positief) beïnvloeden. De hoogte van de compensatie is nog niet bekend, wij verwachten een compensatie van mogelijk 200.000 euro. Echter, dit bedrag  kan hoger of lager uitvallen. Daarmee komt het verwachte tekort van Sport Oldenzaal BV vooralsnog uit op 358.000 euro.