3. Programma's

De gemeenteraad van Oldenzaal heeft met de gemeenteraden van Losser, Dinkelland en Tubbergen een gezamenlijke Rekenkamer. Het secretariaat van deze Rekenkamer is belegd bij de gemeente Losser.  In 2022 is besloten het beschikbare budget vast te stellen op €1 per inwoner. Daarnaast zijn kosten verbonden aan het ambtelijke secretariaat, die onder de vier gemeenten evenredig worden verdeeld. Om aan te sluiten bij deze afspraken brengen wij het budget voor de Rekenkamer structureel op het benodigde niveau. Per saldo een nadeel van € 13.000.

Veiligheidsregio Twente heeft het boekjaar 2025 voorlopig afgesloten met een positief resultaat van € 3,4 miljoen. Een deel van dit resultaat is al bestemd. Het resultaat na bestemming bedraagt € 2,8 miljoen en wordt, onder voorbehoud van definitieve vaststelling van de jaarrekening 2025, teruggestort naar de deelnemende gemeenten. Voor Oldenzaal betekent dit een voordeel van € 140.000.

Bij raadsbesluit (INTB-25-07054) heeft de raad besloten voor de boekjaren 2026-2028 een nieuwe accountant aan te wijzen. De kosten voor het uitvoeren van de accountantscontrole vanaf 2027 zijn hoger dan begroot, waardoor een structurele aanpassing van de begroting nodig is.  

Door toetreding van de gemeenten Berkelland en Bronckhorst vanaf 1 januari 2026 en een voordeliger cao-onderhandelingsresultaat heeft het bestuur van GBTwente een herziene programmabegroting 2026 opgesteld en voorgelegd aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Voor Oldenzaal levert dit voor de periode 2026-2029 een structurele lagere bijdrage op van € 24.427 (INTB-25-06969). 

Ten behoeve van het handhaven op de Wet betaalbare huur ontvangen we middelen vanuit het Rijk via het gemeentefonds. Deze middelen worden vanuit programma Financiële Algemene Dekkingsmiddelen voor € 15.000 overgeheveld naar programma Dienstverlening en veiligheid. 

De jaarrekening 2025 van GB Twente is vastgesteld. Na aftrek van resultaatbestemming 2025 resteert een positief saldo van  € 2.197.892 welke conform de gemaakte afspraken in de gemeenschappelijke regeling wordt uitgekeerd aan de in het jaar 2025 deelnemende gemeenten. Dit naar rato van de gemeentelijke bijdrage in 2025. Voor gemeente Oldenzaal levert dit een voordeel op van € 147.965. Dit voordelige saldo wordt verantwoord binnen diverse programma's; voor programma Bereikbaarheid en openbare ruimte bedraagt het voordeel € 68.000.

Bij de programmabegroting 2026-2029 zijn de parkeerinkomsten, op basis van de realisatie uit Ambities en Middelen in Balans - spoor 1,  structureel als taakstelling, met €192.000 verhoogd. Tijdens de raadsvergadering van 15 december 2025 heeft de raad via raadsbesluit INTB-25-07008 een amendement (nr. 1517) aangenomen waarbij de parkeertarieven voor 2026 zijn aangepast. Deze aanpassing leidt tot een verwachte meeropbrengst van € 100.000 en is € 92.000 minder dan de taakstelling uit de begroting voor 2026.

In het amendement is tevens besloten dat de minder te verwachten inkomsten  te verrekenen met de algemene middelen zolang er geen nieuw parkeerbeleid is vastgesteld.  De verwachting is dat er in 2027 een nieuw parkeerstrategie aan de raad wordt voorgelegd (zie ook punt 12. Strategie ontwikkeling mobiliteit en parkeren).

De taakstelling parkeerinkomsten voor de jaren 2026 en 2027 worden verlaagd met € 92.000 en worden gedekt uit de algemene reserve conform besluit.

Voor 2026 hebben we € 1.089.000 als lasten begroot ter uitvoering van de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE).  Dit is een financiële regeling van het Rijk waarmee gemeenten en provincies budget ontvangen voor extra personeel en expertise om klimaat- en energiedoelen te realiseren. Ter dekking van de uitvoering van de werkzaamheden ontvangen we via het gemeentefonds hetzelfde bedrag waardoor het budgetneutraal is begroot voor 2026.

Voor 2026 besteden we de verkregen middelen onder andere aan de ambtelijke inzet van personeel,  externe inhuur voor advisering, bijdrage aan de programmabegroting 2026 van samenwerkingsverband Energie van Noordoost Twente (conform INTB-25-07013),  een subsidieverstrekking aan de Stichting  energie in de Thij (conform INTB-24-06611),  een bijdrage aan onderzoek toekomst sportcentrum Vondersweijde (conform INTB-25-06938, zie ook programma cultuur, sport en ontspanning) en aan overige werkzaamheden.

Eventuele tekorten of overschotten worden verrekend met de reserve duurzaamheid.

Vanaf 2026 wordt de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) niet als specifieke uitkering uitgekeerd, maar via het gemeentefonds. Dit is een financiële regeling van het Rijk waarmee gemeenten en provincies budget ontvangen voor extra personeel en expertise om klimaat- en energiedoelen te realiseren. De CDOKE middelen voor 2026 zijn via de september- en decembercirculaire 2025 ontvangen.

Bij de programmabegroting 2026 is deze uitkering opgenomen als bate bij programma Bereikbaarheid en openbare ruimte, maar de uitkering van het gemeentefonds wordt verantwoord in programma Financiële Algemene Dekkingsmiddelen (FAD).  Bij de voorjaarsnota 2026 wordt het begrote bedrag overgeheveld. Deze wijziging heeft geen effect op het begrotingssaldo.

In september 2025 heeft de VNG een nieuwe samenwerkingsovereenkomst met Verpact vastgesteld. Gemeenten moeten per 1 januari 2026 een deelnemersovereenkomst sluiten om recht te krijgen op een inzamelvergoeding voor verpakkingen. Zonder ondertekening ontvangt de gemeente geen vergoeding voor de ingezamelde verpakkingen bij onze inwoners. Het college heeft besloten de nieuwe deelnemersovereenkomst te tekenen.

Vanaf 1 januari 2026 verandert daarmee de manier waarop de inzamelvergoeding voor verpakkingen wordt bepaald. De vergoeding is voortaan afhankelijk van de gemeten kwaliteit van het aangeboden verpakkingen op de op- en overslaglocaties. Voor de in 2026 in te zamelen verpakkingen worden alle gemeenten voorlopig ingedeeld in kwaliteitsstaffel 3b, met een vergoeding van €196 per ton.

Vanaf januari 2026 starten de kwaliteitsmetingen. Begin 2027 volgt de eindafrekening over 2026, gebaseerd op de daadwerkelijk gemeten kwaliteit. Het is onzeker in welke staffel Oldenzaal uiteindelijk ingedeeld wordt. Dit geldt ook voor de verpakkingen die via brengsystemen ingezameld worden. Verpact voert 14 kwaliteitsmetingen per inzamelsysteem uit en eind 2026 wordt duidelijk in welke staffel de gemeente Oldenzaal valt. 

In de gemeente Oldenzaal zamelt Twente Milieu gemiddeld 1.388 ton verpakkingen per jaar in. Op basis van voorlopige indeling staffel 3b bedraagt de vergoeding voor 2026 circa € 272.000.  In de programmabegroting 2026 is een opbrengst van € 125.000 opgenomen wat een extra opbrengst van € 147.000 betekent. Tegenover deze extra opbrengt staan ook hogere lasten voor verwerking en het ledigen van de verzamelcontainers en de minicontainers aan huis door Twente Milieu.  De verwachte meeropbrengst willen we inzetten ter dekking van de verwachte meerkosten. Per saldo budgetneutraal.

In de programmabegroting 2025 zijn de tarieven voor vergunningen en voor lijkbezorgings- en begraafrechten structureel met 40% verhoogd. Dit gebeurde naar aanleiding van Ambities en middelen in balans. In 2025 is het aantal afgenomen producten gedaald. Ook zien we dat men vaker de voordeligste productvariant kiest (bij verlengingen bijvoorbeeld). Uit een nadere analyse blijkt dat deze daling een structureel effect heeft. Wij verwachten dat de gewijzigde vraag in de komende jaren aanhoudt. Dit betekent dat de inkomsten structureel lager uitvallen dan eerder geraamd. Dit levert een structureel nadeel op van € 60.000.

We onderzoeken of aanpassingen van de tarieven of het aanbod nodig of wenselijk is. Wanneer dit duidelijk is, komen wij er bij u op terug.

De vergoedingen voor Single Used Plastics (SUP) en openbare prullenbakken worden vanaf 2025 niet langer via Nederland Schoon, maar via Verpact  ontvangen. Daardoor vervalt de oorspronkelijke verantwoordingsverplichting en is de voorziening zwerfvuilbestrijding opgeheven. Het resterende saldo van € 89.982 is volgens besluitvorming toegevoegd aan de bestemmingsreserve zwerfvuilbestrijding. 

Voor de periode 2025-2029 wordt uitvoering gegeven aan de vastgestelde plannen voor de aanpak van zwerfvuil. Via collegebesluit INTB-25-06887 hebben wij u hierover geïnformeerd over de verwachte baten en lasten en het verloop van de reserve voor de komende jaren (2026-2029). Bij de voorjaarsnota 2026 worden de baten en lasten structureel verwerkt. Eventuele afwijkingen op de baten en lasten worden verrekend via de bestemmingsreserve zwerfvuilbestrijding.  Deze wijziging heeft daarom geen effect op het begrotingssaldo.

Het krediet van de Primulastraat is niet toereikend om alle werkzaamheden uit te voeren. Daarom het voorstel om het krediet met een bedrag van €289.300 te verhogen. Hiertoe kan de vrije budgetruimte van een 4-tal kredieten verlaagd worden. Dit betreffen de projecten Relining 2024 met een vrije ruimte van € 64.129, het project Persing Boerskottenlaan € 33.995, het project Projectvoorbereiding, diversen en onvoorzien 2024 van € 83.384 en het project Projectvoorbereiding, diversen en onvoorzien 2025 van € 107.792. Deze wijziging heeft geen effect op het begrotingssaldo.

Het budget voor onderhoud van parkeerautomaten is niet toereikend om de continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening te waarborgen. Dit wordt met name veroorzaakt door stijgende abonnementskosten en de veroudering van de automaten, die leiden tot een toename in onderhouds-en reparatiekosten. Om deze ontwikkeling op te vangen en ongewenste verstoringen te voorkomen, is een aanvullend budget van € 20.000 benodigd. 

De bijstelling van het budget van € 20.000 bestaat uit twee onderdelen.

Voor de deelname aan de regionale samenwerking Onder Twente is een structureel budget benodigd van € 10.000 per jaar. Deze samenwerking maakt sinds 2023 onderdeel uit van de bestuursopdracht Milieu, Duurzaamheid en Afval Twente en wordt separaat gefinancierd op basis van een bijdrage per inwoner. Het budget is nodig voor zowel de bijdrage aan de regionale samenwerking als voor de gezamenlijke ontwikkeling en actualisatie van regionale beleidsinstrumenten, waaronder de bodemkwaliteitskaart, de nota bodembeheer en de risicokaart ontplofbare oorlogsresten. 

Verder is een structureel budget van € 10.000 per jaar nodig voor bodemonderzoeken. Het betreft met name incidentele onderzoeken, zoals bij toevalvondsten en onverwachte bodemverontreinigingen binnen projecten.

Voor beide onderdelen is geen budget in de begroting opgenomen.

Conform collegebesluit INTB-26-07234 hebben wij u geïnformeerd over de verkoop van een deel van de groenstrook aan de Hinmanweg waardoor er een aangrenzende strook gemeentelijke grond over blijft. Deze strook is jarenlang gebruikt als parkeerplaats en is in slechte staat. Het doel is om deze overblijvende strook te vergroenen en de verkeersveiligheid te verbeteren, passend binnen de ambities van duurzame en aantrekkelijke bedrijventerreinen. De kosten hiervoor bedragen € 39.000 en worden gedekt uit het beschikbare begrotingssaldo 2026.

Tijdens de raadsvergadering van 15 december 2025 is bij de behandeling van de belastingverordeningen 2026 door de raad een motie (nr 1515) aangenomen waarbij de raad het college oproept om een integrale parkeerstrategie op te stellen en deze (inclusief financiële doorvertaling) voorafgaand aan de behandeling van de kadernota 2028 ter besluitvorming aan de raad voor te leggen. De raad heeft hiervoor maximaal € 50.000 beschikbaar gesteld met dekking uit de algemene reserve en dit te betrekken bij de voorjaarsnota 2026.

Tijdens het politieke forum van 9 februari 2026 is de uitvoering van deze motie besproken. Via collegebesluit INTB-26-07152 en raadsmemo INTB-26-03633 is de raad geïnformeerd over de invulling van de motie en de samenhang met de bredere opgaven rond mobiliteit en parkeren. Daarbij zijn drie uitvoeringsvarianten gepresenteerd, inclusief plan van aanpak, planning en kostenraming.
Uw raad heeft ingestemd met variant 1, waarbij de integrale parkeerstrategie wordt uitgewerkt in samenhang met de opgaven rond mobiliteit en bereikbaarheid. De kosten voor deze variant bedragen € 100.000. Doordat door de raad reeds € 50.000 beschikbaar is gesteld is er nog € 50.000 extra benodigd. 

Tijdens de raadsvergadering van 15 december 2025 is bij de behandeling van de belastingverordeningen 2026 door de raad een motie (nr 1515) aangenomen waarbij de raad het college oproept om een integrale parkeerstrategie op te stellen en deze (inclusief financiële doorvertaling) voorafgaand aan de behandeling van de kadernota 2028 ter besluitvorming aan de raad voor te leggen. De raad heeft hiervoor maximaal € 50.000 beschikbaar gesteld met dekking uit de algemene reserve en dit te betrekken bij de voorjaarsnota 2026.

In de verdere uitwerking wordt mobiliteit, waaronder parkeren, verkeersveiligheid en duurzame bereikbaarheid, integraal meegenomen in de op te stellen omgevingsprogramma’s. Op basis van deze uitwerking wordt bezien welke organisatorische vorm het beste past bij de inhoudelijke opgave en de gewenste sturing. Hiermee wordt invulling gegeven aan de door de raad gewenste integrale benadering, terwijl flexibiliteit wordt behouden in de uiteindelijke organisatorische inrichting.

Via het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat hebben we een specifieke uitkering van € 260.000 ontvangen ter stimulering van verkeersveiligheidsmaatregelen 2025-2030.  Het gaat voornamelijk om kleine projecten maar de hoogste subsidie ontvangen we voor de aanleg van een rotonde binnen de bebouwde kom (€ 240.000).  Zowel de baten als lasten worden met € 260.000 verhoogd en heeft geen effect op het begrotingssaldo.. 

Bij de behandeling van de programmabegroting 2026 (INTB-25-06961) zijn er door de raad diverse investeringskredieten gevoteerd. De investeringskredieten 2026 voor wegenbeheerplan (boven- en onderlaag), verkeersknelpunten 2026, vervanging van armaturen en lichtmasten en speelvoorzieningen zijn  ingesteld. De bijbehorende kapitaallasten ad. € 240.000, ingaande vanaf 2027, zijn overgeheveld van programma Financiële Algemene Dekkingsmiddelen naar programma Bereikbaarheid.  Deze wijziging heeft geen effect op het begrotingssaldo.

Voor extern advies en software aanpassingen. De analyse naar langzaam verkeer maakt onderdeel uit van een onderzoek naar mobiliteitsvraagstukken. Medio Q3 2026 zal worden gestart met de werkzaamheden, zodat dit in Q2 2027 aan de gemeenteraad kan worden gepresenteerd.  Voor 2026 verwachten we  € 15.000 aan budget nodig te hebben en voor 2027 € 10.000. 

De Omgevingsdienst Twente werkt aan een veilige, gezonde en duurzame leefomgeving voor de 14 Twentse gemeenten en de provincie Overijssel en voert Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH) taken uit op het gebied van bodem, lucht, geluid, energie en afval. De gemeente is wettelijk verplicht jaarlijks een uitvoeringsprogramma vast te stellen voor vergunningverlening, toezicht, handhaving en advies door de Omgevingsdienst Regio Twente.

De gemeente Oldenzaal is volop in ontwikkeling. Dit zorgt voor meer bouw- en ontwikkelinitiatieven en daarmee voor een toename van vergunningaanvragen, meldingen van milieubelastende activiteiten en informatieverplichtingen. Deze groei leidt tot extra werkzaamheden, zoals het behandelen van vergunningen, het beoordelen van meldingen en het geven van inhoudelijke adviezen over onder meer geluid, bodem en lucht. Ook vraagt de afstemming met initiatiefnemers en partners meer tijd. Daarnaast blijkt dat de benodigde inzet binnen het Programma Vergunning hoger ligt dan eerder ingeschat, door zowel het grotere aantal aanvragen als de toenemende complexiteit. Op basis van de huidige inzichten verwachten we dat er ongeveer 1400 uur (€159.026) extra inzet nodig is. Om deze werkzaamheden goed te kunnen blijven uitvoeren, is het nodig om hiervoor extra budget beschikbaar te stellen.

De gemeenteraad heeft in haar vergadering op 22 september 2025 (INTB-25-06932) besloten om extra middelen in te zetten voor continuering van de starterslening voor de periode 2026-2028. Met de starterslening worden de mogelijkheden van een starter op een koopwoning in Oldenzaal vergroot. 

In de begroting 2026-2029 is € 50.000 opgenomen voor lasten welstand, zoals doorbelast door het Oversticht. Deze kosten worden doorberekend aan de aanvragers, maar de bijbehorende opbrengsten zijn niet opgenomen in de begroting 2026-2029. Voor 2026-2029 wordt voor € 75.000 aan lasten verwacht. Dit leidt tot een structurele bijstelling van € 25.000 aan lasten en € 75.000 aan extra baten. Per saldo levert het een structureel voordeel op van € 50.000.  

Wij hebben u in de Najaarsnota 2025 geïnformeerd over twee vrijstaande woningen aan de Hengelosestraat en drie geschakelde woningen aan de Ada Kokstraat (volgens collegebesluit INTB-25-06674). 

Het ontwikkelplan geeft aanleiding om het parkeerterrein aan de Ada Kokstraat te herinrichten en te vergroenen.  De totale geschatte herinrichtingskosten bedragen € 185.000. Deze exploitatiekosten worden voor € 75.000 gedekt uit een bijdrage van de ontwikkelaar,  voor € 35.000 uit het bij de overgehevelde incidentele budget voor woningbouw-/beleid. voor € 50.000 bijdrage uit het krediet Wijkverbeterplan Glinde Hooiland 2025, voor € 25.000 uit de reserve wonen en stedelijke vernieuwing en voor € 35.000 uit het bij de overgehevelde incidentele budget voor woningbouw-/beleid. De bijbehorende kapitaallasten van de bijdrage uit het krediet Wijkverbeterplan Glinde Hooiland 2025 worden gedekt uit de stelpost kapitaallasten. 

Voor 2026 wordt de begroting aangepast om een aantal projecten in de binnenstad uit te voeren. Wij stellen voor om hiervoor geld te gebruiken uit de reserve Binnenstad & Vastgoed (besluit INTB-26-07217). Het gaat om zowel fysieke projecten als activiteiten. Zo worden het horecaplein en de tuin bij het Michgoriushuis opnieuw ingericht en wordt het evenement “De veranderende stad 1626–2026” georganiseerd. Daarnaast wordt gewerkt aan een toekomstplan voor de binnenstad en wordt de samenwerking versterkt. Ook wordt ingezet op het stimuleren van ondernemerschap, onder andere via een leergang en het inspiratieprogramma. Met de binnenstadsmonitor worden de ontwikkelingen gevolgd.

De jaarlijkse bijdrage van Stichting Oldenzaalse Musea (Palthehuis + Pelgrim + Archeologie) is niet geindexeerd voor de jaren 2026-2029. Dit levert een nadeel op van € 8.000.

In overleg met Quick '20 en ZVV De Esch is overeengekomen dat de verenigingen voortaan zelf contracthouder voor energie zijn. Zij betalen de energiekosten rechtstreeks aan de energieleverancier. Hierdoor betaalt de gemeente deze kosten niet meer en hoeft zij de energiekosten ook niet langer door te berekenen aan de verenigingen. Zowel de lasten als de baten worden structureel bijgesteld met € 59.000 en heeft geen effect op het begrotingssaldo.

Door de provincie Overijssel is net als vorig jaar een subsidie van € 5.000 verstrekt voor de organisatie van de Week van Amateurkunst / ‘Oldenzaal toont talent’. Via deze themaweek kunnen inwoners van Oldenzaal op een laagdrempelige manier kennismaken met de verschillende mogelijkheden van amateurkunst in Oldenzaal en wordt een podium geboden aan Oldenzaalse (amateur)kunstbeoefenaars. Zowel de lasten als de baten worden bijgesteld met € 5.000 en heeft geen effect op het begrotingssaldo.

De gemeente Oldenzaal werkt aan een toekomstbestendige exploitatie van sportcentrum Vondersweijde. Hiervoor wordt onderzocht welke organisatievorm het beste aansluit bij de maatschappelijke doelen en de kwaliteit en toegankelijkheid van de sportvoorzieningen in de stad. Met een tijdelijke verlenging van de dienst van algemeen economisch belang en de daaraan gekoppelde huur- en exploitatieovereenkomst wordt ruimte gecreëerd om de verschillende scenario’s zorgvuldig uit te werken en een weloverwogen keuze te maken.

De verwachte kosten voor het onderzoek en de juridische ondersteuning bedragen € 25.000. Het college heeft in december 2025 besloten dat de financiële gevolgen in de voorjaarsnota 2026 verwerkt worden.

Bij de programmabegroting 2026 heeft het college besloten om een extra exploitatiebijdrage te verstrekken voor de komende jaren ter dekking van het structurele tekort. Hiermee wordt de continuïteit van de dienstverlening gewaarborgd en de maatschappelijke functie van Sport Oldenzaal B.V., waaronder het behoud van het zwembad, versterkt. Voor de komende jaren ontvangen we een structureel hogere huuropbrengst en is er voor 2026 een verwachte SPUK-Sport (btw compensatie) begroot van € 140.000. De exploitatiebijdrage 2026 voor Sport Oldenzaal B.V.  wordt met € 170.000 verhoogd en komt daarmee uit op een totaal van € 1.523.500.  

In 2026 wordt de gymzaal Lyceumstraat (Franciscusschool) vervangen door een nieuwe gymzaal. Het totale investeringsbedrag komt uit op € 3.168.000, waarvan in de begroting 2026 € 2.670.000 is opgenomen. Voor het tekort van € 498.000 is een aanvullend krediet gevraagd. Dit krediet is op 26 januari 2026 door de raad beschikbaar gesteld. (INTB-25-07048). De bijbehorende kapitaallasten van € 35.520, ingaande vanaf 2027,  worden bij de voorjaarsnota 2026 verwerkt.

Vanuit Ambities en middelen in balans hebben we onze verzekeringsportefeuille opnieuw aanbesteed. Dit heeft een besparingsvoordeel opgeleverd van
€ 87.000.  Voor programma Cultuur, sport en ontspanning bedraagt het voordeel daaruit € 20.000.

Voor de in de programmabegroting 2026 opgenomen subsidies passen wij de juiste indexering toe. Dit resulteert in een nadeel van € 231.285 binnen programma Stedelijke en economische ontwikkeling. In programma Cultuur,  Sport en ontspanning en Maatschappelijke ondersteuning ontstaan voordelen van respectievelijk € 190.494 en € 60.584. Per saldo levert deze toepassing een voordeel van € 19.793 op en wordt toegevoegd aan de algemene reserve.

Na de verbouwing van het stadhuis is er minder ruimte om de huidige kunstcollectie in het stadhuis te tonen. Om de collectie beter in beeld brengen, opnieuw te bekijken en waar mogelijk kleiner te maken, is geld nodig. De benodigde middelen van € 35.420 worden uit het uitvoeringsbudget voor beeldende kunst binnen de reserve Cultuurhistorisch initiatief gedekt. Het budget wordt onttrokken uit de reserve Cultuurhistorisch initiatief (collegebesluit INTB-26-07193).

Bij de programmabegroting 2026 is een bedrag  van € 275.000 beschikbaar gesteld voor versterking van het verenigingsleven. Subsidieregeling Innovatiefonds verenigingen is vastgesteld om de Oldenzaalse sport- en sociaal-culturele verenigingen te ondersteunen met een eenmalige financiële impuls. Daarbij is besloten om het budget te verdelen over twee boekjaren 2026 en 2027.  Per saldo heeft dit geen effect op het begrotingssaldo.

In oktober 2024 is de revitalisatie van Sportcentrum Vondersweijde opgeleverd. In het voortraject van deze revitalisering is toegezegd dat de raad binnen vijf jaar opnieuw keuzes voorgelegd krijgt over de toekomst van het sportcentrum. Dit betekent dat de raad vóór oktober 2029 een nieuwe keuze gemaakt moet kunnen hebben. Begin 2026 zijn we gestart met een onderzoek. Voordat hiermee gestart is hebben we in een politieke forum samen met de raad de hoofdvraag en de te onderzoeken scenario’s scherp gesteld.  Voor dit onderzoek is € 60.000 beschikbaar en wordt gedekt door vanuit de regeling Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid (CDOKE) binnen programma Bereikbaarheid. Daarom heeft dit geen effect op het begrotingssaldo.

Bij collegebesluit (INTB-25-06835) is gemeld dat een bedrag van €3 per leerling beschikbaar wordt gesteld voor Overijsselse gemeenten voor het lokale cultuureducatieprogramma. Deze CmK-middelen komen ten goede aan de uitvoering van het werkplan Cultuureducatie Oldenzaal 2025-2028. Met het afsluiten van de samenwerkingsovereenkomst Cultuureducatie Overijssel met Rijnbrink ontvangt de gemeente Oldenzaal vanaf 2025 een financiële bijdrage van € 7.899.  Voor de jaren 2026-2028 is deze bijdrage niet begroot en wordt de vergoeding toegevoegd aan de bestaande middelen voor de uitvoering van het werkplan Cultuureducatie Oldenzaal 2026–2028.  

Bij de behandeling van de programmabegroting 2026  (INTB-25-06961) zijn er door de raad diverse investeringskredieten gevoteerd. De investeringskredieten 2026 voor inrichtingselementen, vervanging toplaag kunstgrasvelden 3 en 4 Quick'20, upgrade inventaris sportcentrum Vonderweijde en vervanging touw- en ringinstallaties zijn ingesteld. De bijbehorende kapitaallasten van € 35.000, ingaande vanaf 2027, zijn overgeheveld van programma FAD naar programma Cultuur, sport en ontspanning. Dit heeft geen effect op het begrotingssaldo.

In het najaar 2026 wordt een Erfgoedspektakel uitgevoerd over het leven van Hermanna Molkenboer. Met dit initiatief van erfgoedorganisatie Boei wil men culturele film- en theatervoorstelling koppelen aan het thema ‘Erfgoed in transitie’.  Dit sluit aan bij het project Singelpark en ‘De veranderende stad’ van Museum Oldenzaal.
Naast gemeentelijke bijdrage van € 22.000  is er sprake van cofinanciering vanuit de VriendenLoterij, stichting Boei en provincie Overijssel. De gemeentelijke bijdrage wordt onttrokken uit de reserve Cultuurhistorisch initiatief.

In 2025 heeft de gemeente een subsidie van € 23.300 ontvangen van de provincie Overijssel voor de inzet van een cultuurmakelaar. Deze subsidie is bestemd voor de jaren 2025 en 2026. De subsidie voor 2026 (€ 11.650) is niet overgeheveld naar 2026. Aangezien wij de verplichting hebben voor deze uitgaven in 2026 is het voorstel om het bedrag van € 11.650 te dekken uit de algemene reserve.

De specifieke uitkering (SPUK) voor de Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) wordt vanaf 2026 omgezet naar de decentralisatie-uitkering Overheidsbrede Dienstverlening. Met deze uitkering kunnen gemeenten inwoners laagdrempelig en persoonlijk ondersteunen bij zaken met de (digitale) overheid. Ook ondersteunt de uitkering gemeenten bij hun rol in het lokale netwerk van dienstverlening.
De hoogte van de uitkering is gebaseerd op het aantal inwoners en het aantal lager opgeleiden per gemeente. De decentralisatie-uitkering wordt ontvangen en verantwoord binnen het programma Financiële Algemene Dekkingsmiddelen. Deze wijziging heeft geen effect op het begrotingssaldo.